Uit de Tweede Voortgangsrapportage 2024 blijkt dat de uitvoering van de Programmabegroting 2024 grotendeels op koers ligt: we realiseren het overgrote deel van de prestaties uit de begroting volgens plan. Alleen bij de prestatie 'organiseren van specialistisch jeugdhulp' is de verwachting dat deze niet binnen de gestelde kaders gerealiseerd kan worden. Begin 2024 is een bestuurlijke taskforce ingesteld om te komen tot maatregelen om het stelsel van regionale jeugdzorg te verbeteren en de sturing op inhoud en kosten te optimaliseren. Een toelichting hierop is opgenomen bij programma 7 Jeugd en onderwijs.
Financiële beeld
De mee- en tegenvallers uit deze rapportage leiden per saldo tot een voordeel van afgerond € 3,4 miljoen voor 2024. Het voordeel is een resultante van een aantal flinke meevallers en beperkte nadelen die grotendeels binnen Algemene dekkingsmiddelen en Overhead zijn opgetreden.
De algemene uitkering 2024 is € 2,3 miljoen hoger door voornamelijk een overschot op het BTW-compensatiefonds.
Andere belangrijke meevallers zijn een voordeel van € 2,0 miljoen op de ontwikkeling van de financieringslasten door o.a. een hogere doorbelasting van interne rente naar de taakvelden en een incidentele vrijval van € 1,0 miljoen op de voorziening bijstandsdebiteuren omdat cliënten meer dan verwacht hun schuld terugbetalen.
We stellen u voor om het verwachte voordeel van per saldo € 3,4 miljoen direct te verrekenen met de concernreserve, zodat de begroting weer op 0 sluit.
Leiden, september 2024
College van burgemeester en wethouders