De bedrijfsvoeringreserve concern heeft als primaire functie het opvangen van jaarlijkse fluctuaties in de bedrijfsvoering en heeft om die reden een egaliserend karakter. Secundair wenden we deze reserve aan ter oplossing van knelpunten in de bedrijfsvoering. De voeding van deze reserve is o.a. het resultaat op de bedrijfsvoering bij de jaarrekening.
Bedrijfsvoeringsreserve concern | 2023 |
---|---|
Huidige stand reserve | 4.948.000 |
Risicobijdrage centrumregeling | -986.000 |
Extra risicobijdrage centrumregeling | -67.000 |
Thuiswerkvoorzieningenbeleid | -591.000 |
Project automatisering Sportaccommodaties* | -240.000 |
Open Toegankelijke Overheid (OTO) en Wet Open Overheid (WOO) | -100.000 |
Business Continuity Management (BCM) onderzoek kritische processen | -100.000 |
Beheerkosten Intranet | -100.000 |
Project Diversiteit & Inclusie | -50.000 |
Interne Communicatie Leiden in Verbinding (LIV) | -50.000 |
Stimulans en begeleiding Maatschappelijk Verantwoord Inkopen (MVI) | -30.000 |
Organisatiescan en toekomstplan De Lakenhal | -25.000 |
Verwachte stand per 31-12-2023 | 2.609.000 |
Bedrijfsvoeringsreserve concern | 2024 |
---|---|
Verwachte stand reserve per 01-01-2024 | 2.609.000 |
Vervanging Financieel systeem* | -1.900.000 |
Open Toegankelijke Overheid (OTO) en Wet Open Overheid (WOO) | -100.000 |
Business Continuity Management (BCM) onderzoek kritische processen | -100.000 |
Project Diversiteit & Inclusie | -50.000 |
Interne Communicatie Leiden in Verbinding (LIV) | -50.000 |
Stimulans en begeleiding Maatschappelijk Verantwoord Inkopen (MVI) | -70.000 |
Verwachte stand per 31-12-2024 | 339.000 |
* Deze posten zijn in Kaderbrief 2023-2027 al besloten en verwerkt in de begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026.
In het tweede kwartaal worden de aanvragen voor budgetten die gedekt moeten worden uit de Bedrijfsvoeringsreserve concern geïnventariseerd en gelabeld. Naast de aanvragen voor 2023 zijn er aanvragen gedaan voor 2024. Deze aanvragen voor 2024 worden verwerkt in de meerjarenbegroting 2024-2027. De administratieve verwerking van het bovenstaande overzicht van de onttrekkingen voor jaarschijf 2023 wordt meegenomen in deze Tweede Voortgangsrapportage.
Toelichting mutaties: