4.4 Bedrijfsvoeringsreserve concern

De bedrijfsvoeringreserve concern heeft als primaire functie het opvangen van jaarlijkse fluctuaties in de bedrijfsvoering en heeft om die reden een egaliserend karakter. Secundair wenden we deze reserve aan ter oplossing van knelpunten in de bedrijfsvoering. De voeding van deze reserve is o.a. het resultaat op de bedrijfsvoering bij de jaarrekening.

Tabel 1 Verwerkte mutaties

Tabel 2 mutaties Tweede Voortgangsrapportage 2026

In het tweede kwartaal inventariseren we de aanvragen voor budgetten die gedekt moeten worden uit de Bedrijfsvoeringsreserve concern. In tabel 1 zijn de aanvragen die in 2024 en 2025 zijn gedaan en al verwerkt in de begroting 2026 vermeld. In tabel 2 staan de aanvragen vermeld die in 2026 zijn gedaan. De administratieve verwerking van in tabel 2 vermelde aanvragen van de onttrekkingen voor jaarschijf 2026 wordt meegenomen in deze Tweede Voortgangsrapportage.

Toelichting mutaties (tabel 2):

• Het Directieteam heeft eerder opdracht gegeven een Strategisch Huisvestingsplan op te stellen. Dit plan beschrijft de minimale huisvestingseisen en de mogelijke toekomstscenario’s. In het tweede kwartaal van 2026 zijn voorkeursscenario's verder uitgewerkt. Hiervoor is een aanvullend budget van € 84.340 nodig.
• Voor de gebiedsontwikkeling van het Energiepark en ambtelijke huisvesting wordt een bedrag van € 175.000 beschikbaar gesteld voor het nader uitwerken van de verschillende scenario's, zoals nader toegelicht onder AD. 15 in 3.11.3 Toelichtingen afwijking begroting 2026.