Mee- en tegenvallers:
03.04 Ruimtelijke ontwikkelmaatschappij bedrijventerreinen (ROM-B)
In de Kaderbrief 2025-2029 is voor de verkenning en ontwikkeling van ROM-B een werkbudget van € 100.000 per jaar opgenomen voor de periode 2026-2028. Voorgesteld wordt om het volledige budget van € 300.000 al in 2026 beschikbaar te stellen. Dit is nodig om de organisatiekosten voor de tussenfase en de opstart van ROM-B in één keer te kunnen financieren. Voor 2026 leidt dit tot een tegenvaller van € 200.000. Over de periode 2026-2030 is deze wijziging budgetneutraal.
03.03 Verlagen baten toeristenbelasting en afdracht Leiden en Partners
De begroting voor de toeristenbelasting en de bijbehorende bijdrage aan Leiden&Partners wordt geactualiseerd op basis van de meest recente realisatiecijfers en het nieuwe tarief vanaf 2026. Met deze wijziging wordt de begroting in lijn gebracht met de actuele opbrengsten, het nieuwe tarief en de door de raad vastgestelde verdeling van de middelen. Conform het amendement ‘Leiden, stad van Makers en Cultuur’ wordt de opbrengst van de tariefsverhoging (een bedrag van € 324.000) ingezet voor cultuur en maakt geen onderdeel uit van de bestaande verdeling van de toeristenbelasting tussen de gemeente en Leiden&Partners. Per saldo leidt dit voor de Leidse begroting tot een tegenvaller van afgerond € 125.000.
03.05 Afdracht Ondernemersfonds
Het Ondernemersfonds Leiden wordt gevoed door een extra heffing van 5,3% op de OZB niet-woningen. De gemeente Leiden draagt deze extra heffing af aan het Ondernemersfonds Leiden. Door de eerdere stijging van de OZB-opbrengst niet-woningen, stijgt ook de afdracht ook naar het Ondernemersfonds. Vanaf 2026 een tegenvaller van € 175.000.
03.02 Inkomsten marktgelden 2026
De inkomsten uit marktgelden zijn € 129.000 lager. In afwachting van de herinrichting van de zaterdagmarkt is terughoudend omgegaan met de uitgifte van (vaste) standplaatsen. In 2025 is het aantal uitgegeven standplaatsen licht gestegen ten opzichte van 2024, maar het niveau van vóór de herinrichting is nog niet bereikt. Een belangrijke verklaring hiervoor is dat de Nieuwe Rijn als marktlocatie minder aantrekkelijk wordt gevonden door marktkooplieden. De Lakenmarkt is al een aantal jaren geleden komen te vervallen door teruglopende belangstelling. Daarnaast is er sinds corona minder belangstelling om op de feestelijke warenmarkt in het kader van de 3 oktoberviering te staan. Bij de eerstvolgende Kaderbrief wordt voorgesteld de inkomstenramingen structureel te herijken en in overeenstemming te brengen met een realistisch opbrengstenniveau (rekening houdend met ontwikkelingen zoals teruglopende belangstelling, bedrijfsbeëindiging, vergrijzing, opvolging en branchering).
Budgetneutrale wijzigingen:
03.01 Leids StimuleringsFonds
Tijdens de coronaperiode heeft de gemeente samen met ondernemers het Leids Stimuleringsfonds (LSF) opgericht. Het fonds met als looptijd t/m 2023 had als doel om ondernemers financieel te stimuleren op veranderingen in te spelen en zo de weerbaarheid en de veerkracht van de Leidse economie te vergroten. Beide partijen hebben middelen in het fonds gestort. Het fonds is vervolgens ondergebracht bij het Ondernemersfonds. Uit de verantwoording blijkt dat er in totaal 21 subsidies verstrekt aan ondernemers voor innovatieve ideeën en één subsidie voor ter ondersteuning van mentaal welzijn voor ondernemers. In het LSF is er nog een resterend budget van afgerond € 120.000. Voorgesteld wordt om dit bedrag op onderstaande wijze te besteden:
- een bedrag van € 93.000 te bestemmen voor projecten in de geest van het LSF, zoals gezamenlijke projecten van ondernemers en gemeente met betrekking tot energietransitie en netcongestie. De ondernemers hebben aangegeven dat zij hun restant (€ 71.000) hiervoor willen reserveren als de gemeente een bedrag van € 93.000 bijdraagt
- het resterend budget van afgerond € 27.000 binnen programma 3 te besteden aan het verbeteren van wijkwinkelcentra.