3.11.3 Toelichtingen afwijking begroting 2025

Mee- en tegenvallers:

AD.02 Beroep en bezwaar PMO
Bij beroep- en bezwaarzaken binnen PMO is ingehuurd om ongewenste achterstanden te voorkomen. De inhuur is noodzakelijk vanwege (langdurig) ziekteverzuim, vacatures die niet ingevuld kunnen worden en aanvullende capaciteit voor het verbetertraject van de juridische kwaliteit van primaire besluiten in het hele sociaal domein dat dit jaar is gestart (met o.a. een verbreding van het takenpakket tot gevolg). Er zijn vier ingehuurde medewerkers aangetrokken, al vanaf het begin van dit jaar. Begin september zijn er nog drie actief. De extra kosten zullen naar verwachting uitkomen op € 600.000. Over de eerste helft van het jaar heeft circa de helft van de beroep- en bezwaarzaken betrekking op onderwerpen die binnen het hek van het sociaal domein vallen. Daarom wordt voorgesteld om € 300.000 te dekken uit de reserve Sociaal Domein. Er wordt gewerkt aan het terugdringen van het aantal vermijdbare zaken en het streven is uiteraard om zo snel mogelijk weer volledige bezetting met eigen personeel te hebben.

AD.04 Ontwikkeling financieringslasten
De financieringsbehoefte valt over 2025 lager uit dan begroot. Dit heeft effect op de rentelasten op nieuwe langlopende leningen. Daarnaast verwachten we iets hogere rentebaten dan geraamd. Bovendien is over 2025 meer interne rente doorbelast naar de taakvelden dan was verwacht. Dit alles levert een voordeel op bij de algemene dekkingsmiddelen. Het voordeel op Treasury komt voor 2025 in totaal uit op een bedrag van € 1.661.000.

AD.05 Salarisbudget en inhuur Projectbureau
Per 1 mei 2025 is een nieuwe manager gestart voor het team Project- en Programmamanagement. Tijdelijk is sprake geweest van dubbele loonkosten op deze functie. Daarnaast is de functie directeur Projectbureau tijdelijk ingevuld op interim-basis. Het beschikbare formatiebudget is echter niet toereikend om de hogere kosten van inhuur te dekken. Deze twee ontwikkelingen leiden in 2025 tot een incidenteel tekort van € 130.000 voor het cluster Projectbureau.

Budgetneutrale wijzigingen:

AD.01 Krediet bodewoning stadhuis
De bodewoning van het stadhuis heeft nu geen functie. Er is een tekort aan grote vergaderruimtes in het stadhuis. Door vergaderruimtes te realiseren in de bodewoning krijgt het een functie en wordt het gebrek aan vergaderruimtes opgelost. Voorgesteld wordt om een krediet van € 212.500 beschikbaar te stellen voor het realiseren van de gewenste vergaderruimtes. De bijbehorende kapitaallasten van € 10.625 worden gedekt binnen de vastgoedexploitatie (zie besluitpunt 9).

AD.03 Strategisch huisvestingsplan
Voor toelichting zie paragraaf '4.4 Bedrijfsvoeringsreserve concern'.

AD.06 Taakmutaties algemene uitkering meicirculaire 2025
In de meicirculaire 2025 zijn een groot aantal taakmutaties opgenomen. Deze worden verrekend met het overeenkomstige beleidsveld. Totaal gaat het om € 7,8 miljoen aan baten en lasten. Voor een verdere toelichting verwijzen we naar de brief over de meicirculaire van 10 juni 2025. https://leiden.qualigraf.nl/vji/public/agenda/agendaview/action=showdoc/pdc=080802aa28a8a8a208aa8a2e3f2cbe95/B_08_Collegebrief_over_Ontwikkeling_uitkeringen_gemeentefonds_2025_-_2029_meicirculaire_2025_d.d._10-06-25.pdf#search=meicirculaire